目 录

第一部分中共青阳县委党校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分中共青阳县委党校2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分中共青阳县委党校2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分中共青阳县委党校概况

一、主要职责

1、培训副科级以下党员干部及青年后备干部。

  2、根据中心工作的需要，举办各类专题研讨班。

  3、组织教研人员深入开展调查研究，发挥好科研咨政职能。

  4、组织对党的路线、方针、政策的研究和宣传。

  5、拓宽培训渠道，组织开展对外培训工作。

6、承办县委和上级业务部门交办的其他工作。

二、机构设置

从决算单位构成看，中共青阳县委党校2021年度部门决算仅包括本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 中共青阳县委党校2021年度部门决算表

《决算表》1-8见“第五部分附件一”

第三部分青阳县委党校2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计417.28万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余）、支出总计417.28万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2020年相比，收、支总计各减少40.12万元，下降8.77%，主要原因：一是减少房舍维护支出；二是节约日常开支。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计417.28万元，其中：财政拨款收入417.28万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计417.28万元，其中：基本支出417.28万元，占417.28%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计417.28万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计417.28万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少40.12万元，下降8.77%，主要原因：一是减少房舍维护支出；二是节约日常开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出417.28万元，占本年支出的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少40.12万元，下降8.77%。主要原因：一是减少房舍维护支出；二是节约日常开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出417.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出372.46万元，占89.26%;社会保障和就业（类）支出19.14万元，占4.59%；卫生健康（类）支出6.96万元，占1.67%；住房保障（类）支出18.73万元，占4.48%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为260.12万元，支出决算为417.28万元，完成年初预算的160.4%。决算数大于预算数的主要原因:一是人员工资、补助增加；二是办班、科研等公共服务增加。其中:基本支出260.12万元，占100%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）其它共产党事务（款）事业运行（项）。年初预算为224.41万元，支出决算为372.46万元，完成年初预算的165.9%，决算数大于预算数的主要原因：一是人员工资、补助增加；二是办班、科研等公共服务增加。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）基本养老保险缴费（项）。年初预算为17.86万元，支出决算为19.14万元，完成年初预算的107.2%，决算数大于预算数的主要原因是调入1人。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为6.27万元，支出决算为6.96万元，完成年初预算的111.1%，决算数大于预算数的主要原因是调入1人。

4.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为11.58万元，支出决算为18.73万元，完成年初预算的161.7%，决算数大于预算数的主要原因是增加发放提租补贴。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出417.28万元，其中：人员经费251.06万元，主要包括:基本工资89.08万元、津贴补贴26.6万元、奖金34.44万元、绩效工资48.64万元、机关事业单位基本养老保险缴费17.53万元、职工基本医疗保险缴费6.96万元、其他社会保障缴费0.41万元、住房公积金18.73万元、其他工资福利支出5.5万元、抚恤金1.61万元、生活补助1.56万元；公用经费166.23万元，主要包括：办公费24.39万元、水费0.55万元、电费21.6万元、邮电费6.3万元、差旅费2.6万元、会议费2.4万元、培训费42.3万元、公务接待费2万元、劳务费15万元、工会经费5.7万元、其他商品和服务支出7.42万元、办公设备购置17.38万元、专用设备购置1.49万元等。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度，中共青阳县委党校机关运行经费支出372.46万元，比2020年增加51.91万元，增长16.2%，主要原因：一是人员工资、补助增加；二是办班、科研等公共服务增加。

（二）政府采购支出情况。

2021年度，中共青阳县委党校政府采购支出总额18.87万元，其中：政府采购货物支出9.75万元、政府采购工程支出9.12万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额18.87万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额18.87万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的51.7%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的48.3%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，中共青阳县委党校共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）关于2021年度预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2021年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共3个项目，涉及资金90万元，占项目预算总额的100%。从评价情况看：

组织对“学员培训费”“科研经费”“大礼堂维护费”等3个项目开展了部门评价，共涉及资金90万元。以上项目由我部门自行组织开展绩效评价。从评价情况看，项目实施自评结果为达到了预期目标。

组织对2021年度部门整体支出开展了绩效自评。评价结果显示均达到了预期目标。

2. 部门决算中项目绩效自评结果。

中共青阳县委党校在2021年度部门决算中反映“学员培训费”“科研经费”“大礼堂维护费”等3个项目绩效自评结果。

“学员培训费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。全年预算数为65万元，执行数为65万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：年初计划举办主体班9个、专题班5个。实际完成主体班10个、专题班6个；发挥了党校在干部培训、思想引领、理论建设、决策咨询等方面的积极作用，为新时代坚持和发展中国特色社会主义服务。发现的主要问题及原因：教育培训质量还有提升空间。下一步改进措施：一是教学方式和手段创新；二是进一步提升培训覆盖面。

“科研经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：年初计划发表论文6篇，县级以上课题申报3项。实际完成论文8篇，其中C级论文1篇，7篇论文在全国性学术期刊上发表；完成4项县级课题和1项市校教学课题申报并结项；向县委呈报咨政报告2篇，均获县委主要领导肯定性批示。发现的主要问题及原因：论文质量、咨政水平待提升。下一步改进措施：一是论文发表多出精品；二是提升党校科研咨政影响力。

“大礼堂维护费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：依据往年统计数据计划在党校报告厅举办40余场会议及培训工作，实际全年承接52场。未发生影响会议和培训效果的不良事件，疫情防控工作完备，受到政府部门好评。发现的主要问题及原因：提供培训和会议服务中有小差错。下一步改进措施：进一步加强服务协同性。

《项目支出绩效自评表》见“第五部分附件二——2”。

3.部门评价项目绩效评价结果。

《2021年度项目整体支出绩效评价报告》见“第五部分附件二——1”。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

一、2021年度决算表

1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

二、2021年度项目整体支出绩效评价报告和单个项目自评表

1、中共青阳县委党校部门整体支出绩效自评报告

2、项目支出绩效自评表