池州市三县一区2020年度城市老旧小区
       改造民生工程绩效评价报告


评价机构名称：安徽成文会计师事务所(普通合伙）
绩效报告编号：皖成文咨字[2021]第4013号
评价报告时间：2021年2月4日

 
                     摘要
为贯彻落实党中央、国务院以及省委省政府决策部署，加快推进全市城市老旧小区改造，2020年池州市继续针对建成年代较早、设施破损严重，市政配套设施不完善、使用功能不全，居住环境较差，居民改造意愿强烈的住宅小区（含单栋住宅楼），开展小区基础设施、公共设施、消防安防、房屋整修等基本整治改造，建筑节能、适老化等提升改造。
一、项目概况。池州市青阳县、石台县、东至县及贵池区(以下简称三县一区)2020年度城市老旧小区改造民生工程任务为:计划投资17,558.00万元，改造老旧小区57个,改造住户21028户，改造面积228.76万平方米，改造楼栋938栋。年度资金安排22,141.47万元，其中：中央财政补助资金20,221.00万元；省财政补助资金1,617.00万元；社会筹集资金303.47万元。拨付项目施工单位资金2,487.59万元，其中：中央财政补助资金2,184.12万元，社会筹集资金303.47万元。项目实施主管部门为三县一区住房和城乡建设局。
二、评价结果。三县一区城市老旧小区改造项目政策科学、合理、可行，项目实际运行符合发展趋势，绩效评价整体得分85.81分，评价等次优秀。排名依次是东至县91.75分，评价等次优秀；青阳县90分，评价等次优秀；贵池区81分，评价等次良好；石台县80.5分，评价等次良好。绩效评价靠前的原因：东至县、青阳县项目完工及时，小区居民满意度较高，管理制度比较健全、专项资金使用规范。绩效评价靠后的原因：石台县中长期规划缺失、监督评价工作重视不够；贵池区大部分项目未能完工验收、群众满意度不够。
三、主要问题。一是项目总体未完工；二是社会筹资比例过低，改造项目以基础类为主、完善类不多、提升类缺失；三是改造项目碎片化；四是工程款支付进度慢。
四、改进建议。一是加大工程收尾力度，尽快完成工程竣工验收工作；二是在后续的老旧小区改造项目中充分落实税费减免政策，通过政府采购、新增设施有偿使用、落实资产权益等方式，吸引各类专业机构等社会力量投资参与完善类提升类改造，通过发展养老、托育、家政等社区服务新业态，提升居住舒适度；三是做好规划引领，实行相邻小区及周边地区成街连片整体改造，实现服务设施、公共空间共建共享；四是加快资金拨付进度，严格按合同约定及时支付工程款。

为规范和加强老旧小区改造民生工程财政资金绩效管理，进一步提高资金配置效率和使用效益，扎实推进城市老旧小区改造工作，更好实现老旧小区改造目标，根据池州市财政局《关于开展2020年度民生工程项目绩效评价工作的通知》（池财绩〔2020〕262号），我们受池州市财政局绩效办委托，于2020年12月9日至2020年12月30日对池州市贵池区、东至县、青阳县和石台县（以下简称三县一区）2020年度老旧小区改造民生工程进行绩效评价。现已结束,报告如下:
一、项目基本情况
（一）立项依据
《安徽省人民政府关于2020年实施33项民生工程的通知》(皖政〔2020〕17号)、安徽省人民政府办公厅关于印发《全面推进城镇老旧小区改造工作实施方案》的通知(皖政办〔2020〕21号)。
（二）绩效目标
1.绩效总目标
以2000年以前建成的环境条件较差、配套设施不全或破损严重、无障碍建设缺失、管理服务机制不健全、群众反映强烈的住宅小区为重点,以补齐小区功能短板为切入点，拆除违建，解决供水、排水、供气、供电、通信、停车等基本需求；在保基本的基础上，通过加装电梯、房屋维修改造、增设配套停车场、活动室、物业用房，提升居民生活便利；通过增设社区养老、托幼、医疗、家政、便民设施，进一步完善公共服务和基本公共环境；推进老旧小区有机更新，不断满足人民日益增长的美好生活需要。
2.年度绩效目标
根据池州市人民政府与贵池区人民政府签订的目标责任书及《关于细化下达2020年度全市城镇老旧小区改造计划的通知》(池建保函〔2020〕57号)，三县一区2020年度绩效目标为：完成投资17,558.00万元，改造老旧小区57个,改造住户21028户，改造面积228.76万平方米，改造楼栋938栋。
 (三)年度绩效目标完成情况
1.年度目标任务完成情况
截至评价日，三县一区实际改造老旧小区34个、面积67.16万平方米、住户6356户、楼栋265栋，分别为年度计划的59.65%、29.36%、30.23%、28.25%。目前，贵池区尚未完成改造验收工作，具体情况见下表：
池州市三县一区2020年老旧小区改造民生工程完工情况明细表
  建设计划 完成情况 完成率
改造小区数 改造面积(万平方米) 改造户数 改造楼栋 改造小区数 改造面积(万平方米) 改造户数 改造楼栋 改造小区数 改造面积 改造户数 改造楼栋
贵池区 28 178.6 16215 719 5 17 1543 46 17.86% 9.52% 9.52% 6.40%
东至县 3 5.06 559 28 3 5.06 559 28 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
青阳县 6 38.7 3343 140 6 38.7 3343 140 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
石台县 20 6.4 911 51 20 6.4 911 51 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
合计 57 228.76 21028 938 34 67.16 6356 265 59.65% 29.36% 30.23% 28.25%

2.资金收付情况
2020年度三县一区老旧小区改造预计投资17,558.00万元，年度安排资金22,141.47万元，其中：中央财政补助资金20,221.00万元，省财政补助资金1,617.00万元，社会筹集资金303.47万元。已拨付项目施工单位资金2,487.59万元，为年度安排资金的11.23%。具体情况见下表：
池州市三县一区2020年老旧小区改造民生工程资金明细情况表

单位: 万元
  预计投资额 年度资金安排情况 下达到施工单位资金 资金拨付率
贵池区 13,328.00  15,342.00  1,205.00    16,547.00  1,329.24    1,329.24  8.03%
东至县 800.00  1,195.00  45.00  96.08  1,336.08  320.00  96.08  416.08  31.14%
青阳县 2,780.00  2,562.00  253.00  166.89  2,981.89  258.00  166.89  424.89  14.25%
石台县 650.00  1,122.00  114.00  40.50  1,276.50  276.88  40.50  317.38  24.86%
合计 17,558.00  20,221.00  1,617.00  303.47  22,141.47  2,184.12  303.47  2,487.59  11.23%
二、绩效评价得分及结论
（一）绩效评价得分情况
本次绩效评价本着实事求是的原则，按照既定的评价方案、评价指标和评价方法，通过查看老旧小区改造管理信息系统、会计账册、基础台账、相关文件，实地走访改造社区居民等方式对三县一区进行评价并形成评价结果。三县一区2020年度老旧小区改造绩效评价整体得分为85.81分，评价等次为“优秀”。具体得分情况详见下表：

房管局马超 14:01:34
池州市三县一区2020年老旧小区改造民生工程绩效评价得分表

单位名称 投入 过程 产出 效果 总得分 评价等次
（25分） （20分） （45分） （10分）
东至县 19.25 17.5 45 10 91.75  优秀
青阳县 20.5 14.5 45 10 90.00  优秀
贵池区 20 16.5 36 8.5 81.00  良好
石台县 17 8.5 45 10 80.50  良好
总评 19.19  14.25  42.75  9.62  85.81  优秀

（二）工作亮点
1.物业管理方面，对原无物业管理小区，东至县全部实行物业公司管理，贵池区、石台县由社区进行兜底管理；
2.智慧安防方面，东至对全部改造小区安装了监控及小区门禁系统，青阳县完成了小区监控与公安部门联网工作；
3.“适老化”方面，青阳县开展了老旧小区安装电梯试点工作。
三、指标分析
该项目绩效评价指标体系共设置4个一级指标、11个二级指标、23个三级指标，相关指标得分分析详见下表：
池州市三县一区2020年度城市老旧小区改造民生工程绩效评价得失分情况分析表
一级指标 二级指标 评价内容 评价情况 得分 得分率
投入(25分) 项目申报(5分) 从长期规划、年度计划与方案两个方面评价 三县一区开展了老旧小区整治改造事前摸排，编制《老旧小区环境综合整治居民需求调查表》，除石台县外都制定了老旧小区改造中长期工作规划；根据任务安排制定了项目年度计划和具体的整治改造实施方案。 4.5 90.00%
资金筹积分配(10分) 从资金到位率、资金分配率两个方面评价 因中央及省级配套资金大于当年改造项目计划资金，三县一区未安排地方配套资金；老旧小区改造中未能充分吸引企业、居民参与项目建设，三县一区社会筹资占改造项目资金比例未达到20%；除东至县稍有延迟外，项目资金均能按规定的时间下达项目单位；三县一区在确定改造方案、分配项目资金时均结合了本地区特点，有针对性地改善老旧小区居民居住条件。 8.25 82.50%
资金使用管理(10分) 从制度建设、会计核算、督查评价三个方面评价 三县一区项目资金管理较规范，制定了资金管理办法，但均未建立预算执行、绩效监控机制编制；项目财务管理、资金使用手续规范，未发现存在违规违纪行为，但东至县在会计核算上未能完全做到专账核算；督查评价工作三县一区均存在不足之处，贵池区、东至县及青阳县未根据项目实际编制绩效目标、开展绩效评价，石台县未开展资金专项督查，也未根据项目实际编制绩效目标、开展绩效评价。 6.44 64.40%
小计   19.19 76.76%
过程(20分) 项目实施(5分) 项目实施、项目监管、物业管理三个方面评价 三县一区均按招标设计规范开展了工程招标且项目按计划实施并符合工程设计技术规范；东至县、青阳县项目监管工作到位，贵池区未就项目进展制定奖惩措施，石台县未制定项目进展奖惩措施及吸收改造小区居民参与全过程监督；三县一区均对改造后小区实施了物业管理。 4.5 90.00%
信息建设(5分) 从信息系统使用、信息报送两个方面评价 利用管理信息系统，录入项目计划、项目内容，实时更新项目推进信息、实施有效监督管理等方面三县一区完成较好，但在信息报送方面青阳、石台两县存在不足，主要是未在省及以上主要新闻媒体，或在省及以上有关信息专刊上刊载经验、 做法或成效。 4 80.00%
政策公开(5分) 公开规范性方面评价 三县一区在政策公开规范性方面存在不足，未能做到及时、全面公开。 2.5 50.00%
报告报送(5分) 从内容规范性方面评价 除石台外，均报送了绩效自评表、绩效评价报告，但青阳县自评表不够完整 、规范。 3.25 65.00%
小计   14.25 71.25%
产出(45分) 试点工作(5分) 从“智慧安防建设”方面评价 三县一区老旧小区改造均有“智慧安防”项目且已实施。 5 100.00%
改造计划完成率(30分) 从改造户数、面积、楼栋、小区四项计划完成率方面评价 三县一区2020年度老旧小区改造项目均按年度计划开工建设。 30 100.00%
工程质量(10分) 从项目质量检查、项目质量达标率方面评价 东至、青阳、石台三县改造项目已完工并竣工验收合格；贵池区目前已完成竣工验收合格项目5个，剩余项目因无完工验收，无法确定其项目质量情况。 7.75 77.50%
小计   42.75 95.00%
效果(10分) 群众满意度 从意见征询、社区居民认可度方面评价 改造过程中，三县一区及时公示整治改造项目计划、成果，主动征询居民群众意见；通过现场走访涉改小区居民，青阳、东至及石台县满意度均能达到80%以上，贵池区因改造项目迟迟未能完工，小区居民存在不满情绪。 9.62 96.20%
合计     85.81 85.81%
    四、存在问题
本次绩效评价整体档次为“优秀”，但在项目实施过程中存在以下几个方面的问题：
（一）项目进度严重滞后，年度目标任务未能完成
截至评价日，以竣工验收为标准，从改造小区数、改造面积、改造住户、改造楼栋4个方面评价，三县一区总体完工率分别为年度计划的59.65%、29.36%、30.23%、28.25%。其中:青阳、东至及石台3县老旧小区改造项目全部完工验收，贵池区因老旧小区改造任务重（年度计划投资额占三县一区年度投资计划的75.91%），加上年初疫情防控，年中雨期较长等不利因素,目前28个老旧小区改造任务,只完工验收5个，涉及改造面积17万平方米、住户1543户、楼栋46栋。
（二）企业、居民等社会筹资比例过低，改造项目类型单一
调动居民和社会力量支持、参与力度不够，企业、居民等社会资金参与项目改造不多，投资仅占改造项目总投资额的1.37%。改造项目类型以基础类为主，完善类不多，提升类缺失。
（三）改造项目碎片化
改造项目零星、分散，未能实现整体规划，成街连片整体改造。
（四）资金拨付进度过慢
截至评价日，共拨付施工企业建设资金2,487.59万元，为年度到位资金的11.23%。
（五）监督评价工作重视不够
三县一区均未编制绩效目标并针对绩效目标开展绩效评价工作,未落实预算执行、绩效监控机制,石台县、贵池县未制定项目进展奖惩措施,石台县未吸收居民参与全过程监督及组织开展资金专项督查。
（六）宣传及公开力度不足
青阳、石台两县未能在省及以上主要新闻媒体，或在省及以上有关信息专刊上刊载经验、做法或老旧小区改造成效。
三县一区对中央和省有关老旧小区改造方面的政策未能上网公开。
五、意见和建议
（一）加大工程收尾力度
加大施工进度督察力度，及时开展完工工程验收及工程资金拨付，避免影响2021年度老旧小区改造。
（二）落实税费减免政策，吸引社会资本参与完善、提升类改造
在后续的老旧小区改造项目中充分调动小区关联单位和社会力量支持、参与改造，通过政府采购、新增设施有偿使用、落实资产权益等方式，吸引各类专业机构等社会力量投资参与完善提升类改造。通过发展养老、托育、家政等社区服务新业态，提升居住舒适度。
（三）建立老旧小区改造联动机制
做好规划引领，实行相邻小区及周边地区成街连片整体改造，实现服务设施、公共空间共建共享。
（四）加快资金拨付进度
及时按合同及施工进度拨付建设资金。
（五）加强督管评价工作
加大项目建设资金专项督查力度，落实预算执行、绩效监控机制及项目进展奖惩措施。注重吸收居民参与老旧小区改造全过程监督，及时编制绩效目标并针对绩效目标开展绩效评价。
（六）加大宣传及信息公开力度
加大宣传投稿力度，及时宣传老旧小区改造的经验、做法和成效。主动公开中央、省、市、县有关老旧小区改造方面的政策和信息。
六、评价组织情况
（一）评价目的
通过对池州市三县一区2020年度老旧小区改造民生工程实施情况进行绩效评价，全面了解项目实施情况和社会各界对老旧小区改造的满意度，客观反映项目任务完成、资金管理、效益发挥和群众满意度等情况，科学公正地评价老旧小区改造的质量和财政投入资金使用的效益和效率，总结成绩、发现问题，促进老旧小区改造财政专项补助资金安排的科学性、合理性和效益性，为进一步提高财政预算绩效管理水平提供决策依据。
（二）评价方案形成
池州市2020年老旧小区改造民生工程项目覆盖三县一区，本次评价以池州市三县一区2020年度老旧小区改造民生工程实施情况为对象，按照全面覆盖、随机抽样的原则，采用听取介绍、查阅资料、实地调研走访受益对象、查看财务账册和相关文件资料，随机抽查等方法，对池州市三县一区2020年度老旧小区改造民生工程实施情况进行评分。具体评价方案形成如下：
1.评价方案的制定
我所高度重视本次评价工作，及时获取项目基本资料，拟定评价思路和方法，通过收集项目相关信息，确定评价专家，初拟评价方案，并主动联系池州市财政局民生办会商、修改、完善评价方案。
2.评价指标体系设置
本次评价指标体系的设置依据安徽省住房和城乡建设厅、安徽省财政厅关于印发《安徽省城市老旧小区整治民生工程绩效评价办法》（建房〔2017〕263号）要求，结合池州市实际情况设置了包括项目投入、过程、产出、效果等4个一级指标11个二级指标和23个三级指标体系项。通过对老旧小区改造民生工程的项目申报、资金筹集分配、资金使用管理、项目实施、信息建设、政策公开、报告报送、试点工作、改造计划完成率、工程质量、群众满意度十一个方面进行分析评价。指标体系的指标释义和评分细则参见附表。
（三）评价程序
1.评价人员组成
本次评价工作由池州市财政局绩效办组织，我所选派经验丰富,业务过硬人员组成评价组，评价组组长由具有注册会计师资格的专家担任。
2.评价方法
本次评价,采用听取老旧小区改造情况介绍，查看财务账面数据和相关文件资料，检查资金拨付和报销凭证，实地走访项目现场等方式开展现场，形成评价结论。
3.评价等次
根据评价打分（S）分值，确定相应的评价等次。评价等次分为优秀（S≥85）、良好（85＞S≥75）、中等（75＞S≥60）、差（S＜60）四个评价等次。
4.评价质量控制

房管局马超 14:01:44
一是积极向主管部门了解项目背景、概况，并报市财政局民生办,共同确定评审原则和评价方案；二是在现场评价过程中，根据了解的项目具体情况，不断完善评价方案；三是完成现场评价后，统一评价口径，确保评价结果公正、客观、准确。
5.出具和报送评价报告
评价组参考池州市三县一区2020年度老旧小区改造项目自评结果、采取书面评审和现场评价相结合，按规定的格式和要求，撰写评价报告并报池州市财政局民生办及业务科室征求意见，对反馈意见进行恰当处理后，出具绩效评价报告。
七、评价依据
(一)《安徽省人民政府关于2020年实施33项民生工程的通知》;
(二)《中华人民共和国预算法》、《安徽省财政一般性转移支付资金管理办法和安徽省省级财政专项资金管理办法》(皖政办秘〔2017〕271号);
(三)财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号);
(四)省委 省政府《关于进一步加强城市规划建设管理实施意见》；
(五)安徽省人民政府办公厅关于印发《全面推进城镇老旧小区改造工作实施方案》的通知(皖政办〔2020〕21号);
(六)《安徽省城镇老旧小区改造实施方案》;
(七)《池州市城镇老旧小区改造实施方案》;
(八)池州市人民政府与各县区人民政府签订的民生工程目标责任书;
(九)池州市财政局 池州市住房和城乡建设局关于印发《池州市城市老旧小区整治改造专项资金管理办法》的通知(池财建〔2019〕109号)。
八、附件
(一) 池州市三县一区2020年度城市老旧小区改造民生工程绩效评价得分表(汇总表)
(二)贵池区2020年度城市老旧小区改造民生工程绩效评价得分表
(三)青阳县2020年度城市老旧小区改造民生工程绩效评价得分表
(四)石台县2020年度城市老旧小区改造民生工程绩效评价得分表
(五)东至县2020年度城市老旧小区改造民生工程绩效评价得分表
(六)贵池区2020年度城市老旧小区改造民生工程绩效评价信息调查表
(七)青阳县2020年度城市老旧小区改造民生工程绩效评价信息调查表
(八)石台县2020年度城市老旧小区改造民生工程绩效评价信息调查表
(九)东至县2020年度城市老旧小区改造民生工程绩效评价信息调查表


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  二〇二一年二月四日